Wszystko, co musisz wiedzieć o opodatkowaniu wygranych (2024)

Wygrane podlegające opodatkowaniu

Podobnie jak w przypadku wszystkich innych dochodów podlegających opodatkowaniu, IRS wymaga również zgłaszania nagród i wygranych w zeznaniu podatkowym. Oznacza to, że być może będziesz musiał zapłacić podatek od tych wygranych. Twoje wygrane zostaną uwzględnione w Twoim dochodzie podlegającym opodatkowaniu, który służy do obliczenia należnego podatku. Zanim jednak zgłosisz dochód z nagród i gier hazardowych, musisz wiedzieć, co liczy się, a co nie, jako dochód.

Wygrane i straty w grach hazardowych i loteriach

Niezależnie od tego, czy grasz na loterii, automatach, blackjacku, ruletce czy w inną grę uważaną za hazard, musisz zgłosić wszystkie swoje wygrane, nawet jeśli ostatecznie stracisz pieniądze.

IRS stwierdza, że ​​powinieneś prowadzić pamiętnik lub podobny zapis, w którym wyszczególnione zostaną Twoje wygrane i straty, w tym takie informacje, jak:

• Daty i rodzaje poszczególnych zakładów.
• Kwota, którą wygrałeś lub przegrałeś.
• Adres zakładu hazardowego.
• Imiona i nazwiska innych osób obecnych z Tobą w zakładzie hazardowym.

Powinieneś także przechowywać inną dokumentację potwierdzającą Twoją działalność związaną z hazardem, np.

• wypłaty z banków,
• zgubienie losów na loterię lub
• dowody płatności z zakładu hazardowego.

W zależności od wielkości Twojej wygranej możesz otrzymaćFormularz W-2G, Pewne wygrane w grach hazardowychi zakład hazardowy może potrącić federalny podatek dochodowy od nagrody.

Wygrane z hazardu są wyjątkowe, ponieważ możesz także odliczyć straty z hazardu i niektóre inne wydatki, ale tylko w określonych okolicznościach (zobacz nasz artykuł na ten temat).

• Nie zgłaszasz jednak swoich dochodów z hazardu po uwzględnieniu wydatków.
• Zamiast tego musisz osobno zgłosić swoje dochody i wydatki związane z hazardem.
• Niestety, straty można odliczyć tylko wtedy, gdy wyszczególnisz swoje odliczenia.

Nie musisz się jednak martwić, które formularze musisz wypełnić.TurboPodatekzada Ci proste pytania, aby uzyskać informacje niezbędne do wypełnienia formularzy w Twoim imieniu na podstawie Twoich odpowiedzi.

Inne rodzaje wygranych

Kasyna i loterie to nie jedyne sposoby na wygranie pieniędzy lub innych nagród. Jeśli uzyskałeś jakikolwiek dochód z poniższych źródeł, będziesz musiał zgłosić to również do urzędu skarbowego.

• Nagrody pieniężne:Jeśli weźmiesz udział w losowaniu i wygrasz 1000 dolarów, wygrasz nagrodę pieniężną. Inne sposoby wygrania nagród pieniężnych mogą obejmować loterie, teleturniej lub konkurs reality TV. Wszystkie nagrody będziesz musiał uwzględnić w swoim zeznaniu podatkowym jako dochód, nawet jeśli są one tak małe jak dolar.
• Nagrody rzeczowe:IRS uważa nagrody rzeczowe za dochód, który również należy zgłosić. Niezależnie od tego, czy w konkursie radiowym wygrasz kartę podarunkową o wartości 25 USD do ulubionej restauracji, nowy telewizor, roczny zapas określonego produktu, luksusowe wakacje dla dwojga w Europie, czy nowiutki samochód z teleturnieju, jesteś zobowiązany zgłosić godziwą wartość rynkową tych nagród jako inny dochód w swoim zeznaniu podatkowym.
• Sporty fantasy i łączne wygrane: Sporty fantasy i łączne wygranez przyjaciółmi, współpracownikami lub kimkolwiek innym również należy zgłosić. Twoi znajomi nie wystawią Ci formularza 1099-MISC ani formularza W-2G, ale to nie znaczy, że dochodów nie należy zgłaszać.
• Prezenty:Prezenty nie są uważane za formę wygranej w oczach IRS, nawet jeśli są nieoczekiwanym zyskiem w Twojej sytuacji. W zdecydowanej większości przypadków za wpłatę odpowiada darczyńcapodatek od darowiznwymagany. Może się jednak zdarzyć, że osoba otrzymująca prezent zgodzi się zamiast tego zapłacić podatek.
• Dziedzictwo:Otrzymując spadek, zasadniczo nie masz obowiązku płacenia z tego tytułu żadnych podatków na poziomie federalnego podatku dochodowego. To powiedziawszy, majątek zmarłej osoby może być zobowiązany do zapłatyPodatek od nieruchom*ościzanim przekażesz ci swoje dziedzictwo.

Wskazówka TurboTax:Jeśli Twoje wygrane przekroczą pewne progi, może być koniecznedokonywać kwartalnych szacunkowych płatności podatkówna swoje wygrane, zamiast czekać na zapłatę w dniu podatkowym.

Często Zadawane Pytania

Niezależnie od tego, czy wygrałeś już główną nagrodę, czy myślisz, że to będzie Twój szczęśliwy rok, warto poznać odpowiedzi na swoje pytania, zanim nadejdzie czas na złożenie wniosku. Oto niektóre z najpopularniejszych pytań i informacje, które musisz wiedzieć.

Czy wysokość wygranej ma wpływ na Twój próg podatkowy?

Twoje wygrane są częścią dochodu podlegającego opodatkowaniu, który określa cokrańcowy próg podatkowywpadasz. Tylko dodatkowe dochody w wyższych przedziałach podatkowych będą opodatkowane według wyższych stawek. Każdy dochód mieszczący się w niższych progach podatkowych będzie opodatkowany według niższych stawek.

Czy zasady podatkowe różnią się w przypadku otrzymania wypłaty ryczałtowej i wypłaty w ratach rozłożonych w czasie?

Zasady dotyczące podatku od wygranych są takie same niezależnie od tego, czy nagroda zostanie wypłacona jednorazowo, czy w częściach. Zgłaszasz dochód w momencie jego otrzymania. To powiedziawszy, skutki podatkowe mogą się różnić w zależności od roku, w którym otrzymujesz dochód, ponieważ kwota podatku, który płacisz, opiera się na całkowitym dochodzie podlegającym opodatkowaniu każdego roku.

• Jeśli otrzymasz dużą wypłatę w pojedynczej płatności, wypłata ta może wepchnąć Cię w wyższe krańcowe progi podatku dochodowego.
• Jeśli rozłożysz to na kilka lat, możesz pozostać w niższych progach podatkowych.

Co się stanie, jeśli nie otrzymam formularza 1099-MISC lub formularza W-2G?

Nie ma znaczenia, czy otrzymasz raport 1099-MISC czy W-2G informujący o Twoich wygranych, czy nie. Nadal będziesz musiał zgłosić wszystkie dochody do IRS. Wystarczy, że dodasz niezgłoszone kwoty wygranych do odpowiednich wierszy zeznania podatkowego.

Na szczęście nie musisz wiedzieć, gdzie umieścić każdą pozycję niezgłoszonych dochodów w zeznaniu podatkowym. TurboTax może pomóc, zadając proste pytania, aby upewnić się, że raportujesz wszystkie swoje dochody i wygrane, które wymagają zgłoszenia.

Jak przygotować siebie i swoje finanse po wygranej, ale przed złożeniem zeznania podatkowego?

Po wygraniu pieniędzy powinieneś podjąć kroki, aby przygotować się na potencjalne skutki podatkowe. Najlepiej byłoby odłożyć część tych wygranych na pokrycie należnych podatków, aby mieć pieniądze, gdy nadejdzie czas zapłaty podatków.

Pamiętaj, że nie możesz czekać z zapłatą podatku do terminu rozliczeniowego, jeśli przekracza on określoną kwotę. Zobacz sekcję „Czy muszę płacić szacunkowe podatki” w naszym artykule„Szacowane podatki: jak ustalić, co i kiedy zapłacić”aby ustalić, czy spełniasz te progi.

• Będziesz musiał sprawdzić liczby, szczególnie jeśli wygrasz dużą sumę pieniędzy, aby zobaczyć, w którym krańcowym przedziale podatku dochodowego mieszczą się wygrane. Następnie możesz oszacować, ile będziesz potencjalnie winien.
• TurboTaxPodatnikmoże pomóc Ci oszacować podatki.
• W zależności od wielkości nagrody możesz chciećdokonać kwartalnej szacunkowej płatności podatkurównież.

Twoje podatki składają się z wielu ruchomych części, które mogą skutkować wyższą lub niższą kwotą należną od szacunkowej, jeśli sprawy nie pójdą dokładnie tak, jak planowałeś. Jeśli odłożysz za dużo pieniędzy, zawsze będziesz mógł je odzyskać później, ale jeśli nie odłożysz wystarczającej ilości pieniędzy, w momencie rozliczenia podatku możesz być zobowiązany do zapłaty dużego podatku.